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Plan de pensiones

  • Los afiliados al plan de pensiones individuales (PPI) pagan cotizaciones, que pueden ser periódicas u ocasionales.
  • Un plan de pensiones (PPI) es un plan de ahorro a largo plazo diseñado para animarte a ahorrar, y puede utilizar el dinero que ahorres después de jubilarse para complementar tu pensión pública.
  • El PPI puede ser un plan de ahorro periódico o aportación única. Los pagos se invierten en diferentes carteras en función de la tolerancia al riesgo del cliente. En función de éstas, cuando el cliente quiera rescatar sus ahorros, se le abonará una cantidad adicional al dinero que haya depositado, más cualquier beneficio.
Veamos más de cerca cómo es un plan de pensiones:
Las cotizaciones son voluntarias, lo que significa que no tiene obligación de ahorrar mensualmente. Puedes interrumpir y reanudar tus aportaciones en cualquier momento. El importe máximo anual que puedes aportar es de 1.500 euros al año. Hay dos excepciones:
  1. Las personas cuyos ingresos anuales del cónyuge sean inferiores a 8.000 euros también pueden depositar 1.000 euros al año en el contrato PPI del cónyuge. 
  2. Además, hay otros descuentos disponibles si las personas con enfermedades físicas o mentales quieren ahorrar.
¿En qué invierte el PPI?

Los gestores de fondos invierten las aportaciones del cliente en diferentes inversiones para maximizar la rentabilidad disponible. Estas inversiones dependen del tipo de PPI elegido por el cliente. Estas carteras van desde los fondos de deuda pública más seguros hasta los fondos garantizados, pasando por una variedad de fondos que invierten en valores.

Una deuda pública de bajo riesgo puede considerarse segura, pero el rendimiento disponible es menor. Los fondos mixtos, por su parte, pueden lograr mayores rentabilidades, pero también tienen mayores riesgos. Es muy importante que cada cliente elija una cartera en función de su propia tolerancia al riesgo y consulte a un asesor financiero profesional, en este caso nosotros, antes de tomar una decisión.

¿Qué ventajas fiscales tiene el PPI?

Las cotizaciones pueden deducirse de tu IRPF anual, lo que reduce tu base imponible y te permite ahorrar impuestos. El alcance de este ahorro depende, por supuesto, del importe anual abonado y del tipo impositivo del IRPF del cliente. Por ejemplo, si tu tipo impositivo es del 24% y depositas la cantidad máxima de 1.500 euros en tu contrato PPI a lo largo de un año, el impuesto que podría ahorrarse sería de 360 euros.

Merece la pena aprovechar los límites anuales, ya que así es cómo puede conseguir el mayor ahorro fiscal.

El rescate del PPI
Liberar el dinero ahorrado está sujeto a impuestos, y funciona de la misma manera que los rendimientos del trabajo. Y al fallecer, los herederos tienen que pagar impuestos por las rentas obtenidas.
Liquidez

Una vez que el cliente ha adquirido derechos de pensión (edad de jubilación anticipada, reducida o “normal”), puede rescatar el ahorro acumulado en su contrato. Sin embargo, además de la accesibilidad “normal”, existen algunos supuestos especiales en los que se puede acceder al importe acumulado antes de la fecha de vencimiento:

  1. Desempleo permanente
  2. Invalidez
  3. Enfermedad crítica
  4. Fallecimiento
  5. A partir del 1 de enero de 2025, se pueden suscribir contratos con una duración de 10 años
Opciones de pago
El cliente puede elegir entre varias opciones de pago
  1. En forma de golpe – Un rescate a tanto alzado del importe total ahorrado, en la que todos los ahorros se retiran de una sola vez, lo que suele generar un evento fiscal de tipo más elevado.
  2. En forma de renta vitalicia – El fondo abona al cliente una cantidad mensual fija.
  3. En forma mixta – tras el rescate único de un importe mayor, el resto se abona en forma de renta mensual.
La buena noticia es que si no estás satisfecho con tu contrato de plan de pensiones tienes la posibilidad de traspasarlo de una entidad financiera a otra.

Beneficios (+)

  • El importe de las mensualidades puede utilizarse para reducir la base imponible del IRPF
  • Sólo tributa por los ahorros acumulados cuando los rescata
  • Se puede empezar con un importe de ahorro de hasta unas decenas de euros al mes, que puede ajustarse con flexibilidad.
  • La entidad financiera deduce de tu cuenta bancaria el importe que deseas ahorrar, como si fuera un proveedor de servicios públicos.
  • La cuota de afiliación se invierte en una cartera creada por la caja, por lo que no se requieren conocimientos de inversión.
  • Puedes hacer una provisión directa para tus herederos. 
  • Además del ahorro regular, se pueden hacer aportaciones ocasionales para aumentar el porcentaje de devolución de impuestos.
  • Dispone de varias opciones en el momento del rescate: puedes rescatar en un pago único, en forma de renta vitalicia o a plazos.

Inconvenientes (-)

  • Los ahorros acumulados en el PPI NO son accesibles y sólo pueden retirarse por defecto a la edad de jubilación.
  • El ahorro acumulado sólo tributa en el momento de jubilación, por lo que el impuesto es significativamente mayor si retiro un activo mayor.
  • La prestación de jubilación está vinculada al cumplimiento de la edad de jubilación vigente, por lo que los afiliados están expuestos al riesgo de un aumento de la edad de jubilación.
  • El límite disponible para el ahorro de pensiones es bastante bajo, es difícil acumular activos de pensiones reales debido al límite anual de 1.500 euros. 
  • Normalmente, el fondo dispone de unas pocas carteras prediseñadas, sin posibilidad de crear una cartera de inversión personalizada.
  • En principio, el fondo espera aportaciones hasta alcanzar la cuota básica anual de afiliación, por lo que no hay incentivos para aumentar el ahorro regular, lo que puede poner en peligro la consecución del objetivo de la pensión.
FAQ - Preguntas frecuentes

¿Cómo puede ayudarte el equipo de Simple Finanzas?

Te recomendamos que te pongas en contacto con un asesor de Simple Finanzas para que te recomiende los productos que mejor se adapten a tu situación y te proporcione información completa y clara sobre los costes y las opciones de inversión.

Los PPI son y se han creado para que las personas que se adhieran a ellos puedan acumular un ahorro destinado específicamente a la jubilación, con la posibilidad de beneficiarse de ventajas fiscales, con el fin de garantizar la seguridad financiera en la vejez y complementar la pensión pública.

Cualquier persona física mayor de 18 años puede suscribir un plan de ahorro PPI.

Esta modalidad de ahorro para la jubilación puede iniciarse y mantenerse incluso con un importe de ahorro muy bajo. No es obligatorio aportar una cantidad a un contrato de plan de pensiones. Por supuesto, además de las aportaciones mensuales básicas, es posible realizar aportaciones adicionales de forma periódica o unica. Es importante tener en cuenta que, dado que las aportaciones al plan de pensiones pueden ser voluntarias, puede ser necesario ejercer la autodisciplina en materia de aportaciones y ahorro para alcanzar el objetivo real de pensión.

El PPI abona los ahorros abonados en la cuenta individual del PPI de los afiliados e invierte las cantidades abonadas. Los fondos suelen ofrecer a sus partícipes varias carteras de inversión (normalmente entre 2 y 6 carteras a elegir), entre las que los partícipes deben escoger. Los fondos ofrecen la posibilidad de cambiar de cartera (switching) a determinados periodos. El rendimiento de la inversión se abona en la cuenta individual del partícipe a determinados intervalos.

Los PPI proporcionan prestaciones de pensión cuando el cliente adquiere el derecho a una pensión certificada y presenta una solicitud de prestaciones de pensión a la entidad financiera pertinente. Esto significa también que si cambia la edad legal de jubilación, también cambiará la fecha en la que se puede proporcionar la pensión.

Por lo general, las prestaciones de jubilación pueden solicitarse en forma de capital, anualidad o una combinación de ambas. En ambos casos, se pagan impuestos sobre el importe abonado, pero el tratamiento fiscal difiere.

El 100% de la aportación a un fondo de pensiones voluntario puede deducirse del impuesto anual sobre la renta de las personas físicas, pero la deducción máxima no puede superar los 1.500 euros anuales. Por ejemplo, si tributa a un tipo del 20%, su ahorro fiscal específico sobre una aportación anual de 1.500 euros es de 300 euros al año.

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